לקחתם הלוואה לקניית בית? ייתכן שמגיע לכם החזר מס!

06.09.24 roey

אם לקחתם הלוואה לרכישת דירה או בניית בית בשנים האחרונות, יתכן ואתם זכאים להחזר מס משמעותי. רבים אינם מודעים לאפשרות זו ומפספסים את ההזדמנות לקבל בחזרה כסף המגיע להם. לדוגמא, משפחת כהן שלקחה הלוואה של 800,000 ש”ח לצורך קניית דירה ב-2019, קיבלה החזר מס של 12,000 ש”ח עבור אותה שנה לאחר הגשת בקשה מסודרת. במאמר זה נסביר מי זכאי להחזר, כמה ניתן לקבל, כיצד מגישים בקשה ועוד.

לקחתם הלוואה לקניית בית? ייתכן שמגיע לכם החזר מס!

מי זכאי להחזר מס בעקבות לקיחת הלוואה לדירה?

על מנת להיות זכאים להחזר מס בגין הלוואה לרכישת דירה, יש לעמוד במספר תנאים עיקריים:

מטרת ההלוואה חייבת להיות אך ורק לצורך רכישת דירה או בניית בית מגורים בבעלותכם.
ההלוואה צריכה להיות נלקחת בשנים הרלוונטיות המזכות בהחזר מס, בהתאם לחוקי מס הכנסה.
סכום המס ששולם על ההלוואה עולה על הסף המינימלי שנקבע בחוק, המאפשר קבלת החזר.

חשוב לציין כי ניתן לקבל החזר מס גם על הלוואות לדירה שכבר נפרעו ולא רק על הלוואות פעילות. בנוסף, זכאים להחזר לא רק זוגות נשואים הרוכשים דירה משותפת, אלא גם רווקים הרוכשים דירה לבד או משפרי דיור הרוכשים דירה נוספת. במידה ועברתם לדירה חדשה תוך מכירת הדירה הישנה, תוכלו לבדוק את זכאותכם להחזר מס שבח על הבית.

כמה כסף אפשר לקבל בהחזר מס על הלוואה לדירה?

סכום ההחזר שניתן לקבל תלוי בגובה ההלוואה ובאחוז המס ששולם עליה. בדרך כלל, ככל שסכום ההלוואה גבוה יותר וככל ששיעור המס ששולם עליה גבוה יותר, כך ניתן יהיה לקבל החזר מס גבוה יותר. להלן מספר דוגמאות כלליות:

עבור הלוואה בסך 500,000 ש”ח עם מס של 4%, ניתן לקבל החזר של עד 20,000 ש”ח.
עבור הלוואה בסך 1,000,000 ש”ח עם מס של 3%, ניתן לקבל החזר של עד 30,000 ש”ח.
עבור הלוואה בסך 2,000,000 ש”ח עם מס של 5%, ניתן לקבל החזר של עד 100,000 ש”ח.

חשוב לציין כי כל מקרה שונה ותלוי בתנאים הספציפיים של מקבל ההלוואה, כגון סכום ההלוואה, תקופת ההלוואה, שיעור המס ששולם ועוד. על מנת לדעת במדויק מהו סכום ההחזר לו אתם זכאים, מומלץ לבדוק את המקרה שלכם באופן פרטני מול רשויות המס או מול גורם מקצועי בתחום.

כיצד מגישים בקשה להחזר מס על הלוואה לקניית דירה?

הגשת בקשה להחזר מס בגין הלוואה לרכישת דירה היא תהליך פשוט יחסית, הכולל כמה שלבים עיקריים:

איסוף כל המסמכים הרלוונטיים הנדרשים כמו חוזה ההלוואה, אישורים על תשלומי הריבית, ספחי תלוש משכורת ועוד.
מילוי של טופס בקשה רשמי של רשות המיסים (טופס 135), הכולל את פרטי ההלוואה, פרטים אישיים ועוד.
שליחת טופס הבקשה המלא בצירוף כל המסמכים הנלווים הנדרשים אל משרד פקיד השומה הקרוב למקום המגורים.
המתנה לקבלת התשובה מרשות המיסים – במידה והבקשה אושרה, ההחזר יתקבל ישירות לחשבון הבנק תוך פרק זמן של מספר שבועות עד חודשים.

חשוב להקפיד על מילוי הטפסים בצורה מדויקת ועל צירוף כל האסמכתאות הדרושות כדי למנוע עיכובים מיותרים בטיפול בבקשה ובקבלת ההחזר. יש גם להגיש את הבקשה בזמן הנדרש. במקרה של שאלות או ספקות, רצוי להתייעץ עם גורם מקצועי.

עד מתי אפשר להגיש בקשה להחזר מס על הלוואה לדיור?

ישנו חלון זמן מוגדר להגשת בקשה לקבלת החזר מס על הלוואה לרכישת דירה או בניית בית. ניתן להגיש בקשה להחזר עד שש שנים אחורה מהשנה הנוכחית. כלומר, נכון לשנת 2023, ניתן להגיש בקשות להחזר מס עבור השנים 2017 ואילך. יחד עם זאת, מומלץ להגיש את הבקשה בהקדם האפשרי, שכן ככל שחולף יותר זמן, כך יהיה קשה יותר לאתר את כל המסמכים הנדרשים ולהוכיח את הזכאות להחזר.

חשוב לציין כי יש להגיש בקשה נפרדת עבור כל שנת מס רלוונטית. כלומר, אם לקחתם הלוואה לדיור בשנת 2019 למשל, ואתם מעוניינים לקבל החזר גם עבור השנים 2020 ו-2021, יהיה עליכם להגיש שלוש בקשות שונות – אחת לכל שנה. לכן, כדאי לפעול ביעילות ולהגיש את כל הבקשות הרלוונטיות בסמיכות זמנים, כדי למקסם את סכום ההחזר הכולל.

האם כדאי לפנות לגורם מקצועי לצורך הגשת בקשה להחזר מס על הלוואה?

פנייה לגורם מקצועי כמו משרד רואי חשבון או יועץ מס לצורך הגשת בקשה להחזר מס על הלוואה לדיור יכולה להיות החלטה נבונה ומשתלמת. יש מספר יתרונות משמעותיים להיעזר באיש מקצוע לעומת הגשה עצמאית של הבקשה:

חיסכון בזמן – הכנת המסמכים והגשת הבקשה דורשת זמן, ידע והתמצאות בתהליך. פנייה למומחה חוסכת מכם את כל אלה.
הגדלת הסיכוי לאישור הבקשה – גורם מקצועי מכיר את הדרישות ויודע כיצד להגיש בקשה נכונה ומלאה שתענה על התנאים לאישור.
מניעת טעויות – טעויות או השמטות בטפסים עלולות לגרום לפסילת הבקשה. איש מקצוע ידאג שהכל יוגש כנדרש.
מיצוי זכויות מלא – יועץ מס מנוסה יוודא שתקבלו את מלוא הסכום המגיע לכם ולא תפספסו אף הטבה.

לכן, למרות שפנייה לגורם מקצועי כרוכה בעלות, היא בהחלט יכולה להשתלם ולהניב לכם יותר כסף בסופו של דבר, תוך חיסכון בזמן ובטרחה. שקלו זאת בעת הגשת הבקשה להחזר מס משכנתא.

אתגרים בתהליך החזר המס על הלוואה לדירה, טיפים חשובים והמלצות

אתגר	טיפים חשובים	המלצות פעולה
בדיקת זכאות להחזר מס	ודאו שההלוואה נלקחה לצורך רכישת דירה או בניית בית, ועומדת בתנאים להחזר מס.	בדקו אם אתם זכאים להחזר מס גם אם ההלוואה כבר נפרעה. היוודעו לתנאים ולחוקי מס הכנסה הרלוונטיים.
חישוב סכום ההחזר	סכום ההחזר תלוי בגובה ההלוואה ובאחוז המס ששולם עליה. בדקו את הפרטים עם מומחה כדי לקבל הערכה מדויקת.	פנו לרואה חשבון או יועץ מס לקבלת חישוב מדויק של ההחזר האפשרי לפי פרטי ההלוואה שלכם.
איסוף המסמכים הדרושים	אספו את כל המסמכים הדרושים כמו חוזה הלוואה, אישורים על תשלומי ריבית, ותלושי משכורת.	הכינו תיק מסודר עם כל המסמכים הנדרשים מראש, כדי למנוע עיכובים בתהליך.
מילוי טפסים והגשת בקשה	השתמשו בטופס 135 של רשות המיסים למילוי הבקשה להחזר מס. ודאו שהטופס מלא ומדויק.	מלאו את הטפסים בצורה מדויקת והגישו אותם בצירוף כל המסמכים הנדרשים למשרד פקיד השומה הקרוב אליכם.
מועד הגשת הבקשה	ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים אחורה מהשנה הנוכחית. מומלץ להגיש בקשות בהקדם ולא לדחות את ההגשה.	הגישו את הבקשות להחזר מס בהקדם האפשרי, ובמידה וישנם מספר שנים בהן אתם זכאים להחזר, עשו זאת בצורה מרוכזת.
פנייה לגורם מקצועי	יועץ מס או רואה חשבון יכול להקל על התהליך ולמנוע טעויות. הם יכולים להגדיל את הסיכוי לקבלת ההחזר המגיע.	שקלו להיעזר בגורם מקצועי על מנת לוודא שהבקשה מוגשת נכון ושתקבלו את מלוא ההחזר המגיע לכם.
מניעת טעויות ועיכובים	הקפידו על מילוי נכון של כל פרטי הטפסים וודאו שצירפתם את כל האסמכתאות הנדרשות.	בדקו את הבקשה שוב לפני הגשה והיעזרו במומחה אם יש ספקות או שאלות לגבי המסמכים או הטפסים.

זכרו, לקיחת הלוואה לרכישת דירה או בניית בית מקנה אפשרות להחזר מס משמעותי, אך חשוב להכיר את התנאים והדרישות להגשה. כדי להבטיח תהליך חלק ולקבל את ההחזר המגיע לכם:

ודאו את זכאותכם: בדקו את התנאים והאם ההלוואה מתאימה לדרישות.
הכינו את המסמכים: אספו את כל התיעוד הדרוש והקפידו על שלמות הפרטים.
מלאו את הבקשות במדויק: השתמשו בטופס הנכון ושלחו אותו למשרד פקיד השומה עם כל האסמכתאות הנדרשות.
שקלו סיוע מקצועי: יועץ מס יכול לחסוך זמן ולהגדיל את סיכויי ההצלחה שלכם.

על ידי ביצוע הצעדים הנכונים, תוכלו למקסם את ההחזר ולהשתמש בכסף המגיע לכם באופן מיטבי.

לסיכום – אל תפספסו את ההזדמנות לקבל את הכסף המגיע לכם

לקיחת הלוואה למטרת רכישת דירה או בניית בית מקנה זכאות אפשרית להחזרי מס לשכירים, בהתאם לתנאים מסוימים כמו מועד לקיחת ההלוואה וגובה המס ששולם. גובה ההחזר תלוי בגורמים שונים ועל מנת לקבלו יש להגיש בקשה רשמית למס הכנסה בצירוף כל המסמכים הנדרשים. מומלץ לפעול להגשת הבקשה בהקדם האפשרי ובמידת הצורך להיעזר בגורם מקצועי על מנת למקסם את הסיכוי לקבלת ההחזר המגיע. אל תוותרו על ההזדמנות לקבל בחזרה את הכסף ששילמתם!